La révision du cadre de gestion des risques de marché par l’Autorité bancaire européenne
L’Autorité bancaire européenne a publié ses dernières modifications aux normes techniques de réglementation sur le cadre de gestion des risques de marché, également connu sous le nom de Révision fondamentale du livre de négociation. La réglementation sur les exigences de capital III de l’UE a introduit plusieurs changements au FRTB, tels que mis en œuvre dans l’UE via la CRR II, et a par conséquent mandaté l’EBA pour revoir ses normes techniques de réglementation dans les domaines où la base légale sous-jacente de la CRR a été modifiée, à savoir le traitement des risques de change et de matière première dans le livre bancaire, le test d’attribution des bénéfices et pertes, et l’évaluation de la modélisabilité des facteurs de risque. Les normes techniques de l’EBA modifient donc ce qui suit : (i) Règlement délégué de la Commission (UE) 2022/2059, qui établit les détails sur le test d’attribution des bénéfices et pertes. Les normes techniques modificatives suppriment la formule d’agrégation pour le calcul des exigences globales en fonds propres pour le risque de marché pour une institution utilisant l’approche du modèle interne alternatif, cette formule ayant désormais été introduite dans la CRR III ; (ii) Règlement délégué de la Commission (UE) 2022/2060, qui concerne l’évaluation de la modélisabilité des facteurs de risque. Les normes techniques modificatives veillent à ce que les institutions puissent identifier dans quelle mesure elles dépendent d’un fournisseur tiers dans le but d’évaluer la modélisabilité d’un facteur de risque ; et (iii) Règlement délégué de la Commission (UE) 2023/1577, qui concerne le traitement des risques de change et de matières premières dans le livre non négocié. Les normes techniques modificatives veillent à ce que le risque de change soit correctement pris en compte par les institutions. L’EBA soumettra le projet final de normes techniques à la Commission européenne pour approbation.
[View source.]
Source : www.jdsupra.com