Stratégie peu connue pour rééquilibrer votre portefeuille boursier
Durant une année forte pour le marché boursier, une stratégie moins connue pourrait vous aider à rééquilibrer votre portefeuille et à économiser sur les impôts futurs. Cette tactique, appelée récolte de gains fiscaux, consiste à vendre stratégiquement vos actifs rentables détenus dans votre compte de courtage pendant les années de revenus plus faibles. Cela pourrait inclure les premières années de retraite ou les périodes de chômage.
Calculer soigneusement afin de maximiser les bénéfices fiscaux
Le S&P 500 ayant augmenté de plus de 18% depuis le début de l’année, avec une forte croissance en août alors que les investisseurs se préparent aux baisses de taux d’intérêt de la Réserve fédérale en septembre, cette stratégie peut s’avérer avantageuse. Les tranches d’imposition sur les gains en capital s’appliquent aux gains en capital à long terme, c’est-à-dire aux actifs rentables détenus depuis plus d’un an. En revanche, les investissements à court terme détenus pendant un an ou moins sont soumis à l’impôt sur le revenu classique.
Par exemple, un couple marié gagnant 120 000 $ en 2024 pourrait toujours tomber en dessous du seuil de revenu imposable de 94 050 $ après avoir soustrait la déduction standard de 29 200 $.
Réinitialiser votre base pour des économies futures
La récolte de gains fiscaux offre plusieurs avantages, notamment le rééquilibrage de vos actifs de courtage sans déclencher de gains. Vous pouvez également réinitialiser votre « base » ou prix d’achat original en vendant un actif rentable puis en le rachetant immédiatement, explique Sean Lovison, fondateur de Purpose Built Financial Services.
La récolte de gains fiscaux est plus attrayante pendant les années de revenus plus faibles, telles que le début de la retraite avant les distributions minimales requises. Cependant, les nouveaux retraités avec une assurance maladie sur le marché peuvent compromettre les crédits d’impôt sur les primes en cas de revenus plus élevés, met en garde Lucas.
Le moment opportun pour la récolte de gains fiscaux
Lors d’une récolte de gains fiscaux, il est recommandé d’agir en octobre ou en novembre, une fois que les investisseurs peuvent plus précisément projeter leur revenu imposable annuel. Puisqu’une récolte de gains accroît votre revenu imposable, il est conseillé de laisser une marge de manœuvre pour éviter d’atteindre la tranche d’imposition de 15%.
Source : www.cnbc.com